【培訓(xùn)對(duì)象】
企業(yè)出納人員、會(huì)計(jì)人員、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等財(cái)務(wù)管理人員； 企業(yè)辦稅人員、稅管主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)等稅務(wù)管理人員 企業(yè)的業(yè)務(wù)基層人員、中高層管理與決策崗位

【培訓(xùn)收益】
了解當(dāng)前所處的稅收環(huán)境與企業(yè)管理層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱的狀況，理解企業(yè)進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查的必要性，充分認(rèn)識(shí)稅收政策的新變化與發(fā)展趨勢 熟悉宏觀層面稅務(wù)重點(diǎn)關(guān)注的13種企業(yè)經(jīng)營行為，明確企業(yè)自查的方向 把握國家最新稅收政策，針對(duì)7個(gè)重要稅種的稅收風(fēng)險(xiǎn)的學(xué)習(xí)，進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化的管理與應(yīng)對(duì)，降低企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn) 掌握微觀角度下，日常賬務(wù)處理會(huì)計(jì)科目中存在的稅收風(fēng)險(xiǎn)及產(chǎn)生的稅會(huì)差異如何進(jìn)行處理；自查后如何做賬務(wù)調(diào)整、會(huì)計(jì)檔案管理注意的事項(xiàng)。 激發(fā)學(xué)員在日常工作環(huán)境中保持稽查風(fēng)險(xiǎn)的謹(jǐn)慎性，涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控要從小事做起。 通過課程詳細(xì)講解，案例加法規(guī)，點(diǎn)面結(jié)合，使學(xué)員能學(xué)以致用，輕松應(yīng)對(duì)日常工作。

 一、金稅四期大數(shù)據(jù)背景下，如何理解企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)自查的必要性？

1、什么是涉稅風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)形式

2、當(dāng)前稅收環(huán)境介紹

金稅三期與金稅四期、反洗票系統(tǒng)、新的稅收政策法規(guī)

3、涉稅風(fēng)險(xiǎn)自查的必要性

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例8個(gè)+討論+練習(xí)、圖表、工具

二、如何進(jìn)行企業(yè)宏觀層面的涉稅風(fēng)險(xiǎn)自查？

1、稅務(wù)重點(diǎn)關(guān)注的13種異常行為

2、企業(yè)如何進(jìn)行自查

Ø 引入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，進(jìn)行自我評(píng)估、建立業(yè)稅結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)控制體系、構(gòu)建完善的自查機(jī)制

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：10個(gè)案例、表格、流程圖、討論、工具、圖表

三、七個(gè)重要稅種的有哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)？

1、Ø增值稅

Ø 銷售額、價(jià)外費(fèi)用、視同銷售的規(guī)定

Ø 混合銷售與兼營的涉稅難點(diǎn)

Ø 商業(yè)折扣、現(xiàn)金折扣、銷售折讓/銷售退回的具體規(guī)定與實(shí)務(wù)操作

Ø 銷項(xiàng)稅額的風(fēng)險(xiǎn)自查關(guān)注點(diǎn)

Ø 增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間、取得未開票收入的涉稅風(fēng)險(xiǎn)

Ø 進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣、不得抵扣的相關(guān)規(guī)定與實(shí)務(wù)誤區(qū)

Ø 三流一致的稅務(wù)判斷與處理技巧

Ø 進(jìn)項(xiàng)稅額的風(fēng)險(xiǎn)自查關(guān)注點(diǎn)

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例10個(gè)+討論+練習(xí)、圖表、工具、稅收法規(guī)

2、企業(yè)所得稅

Ø 收入的范圍界定、不征稅與免稅收入

Ø 企業(yè)所得稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間

Ø 稅前可以扣除的項(xiàng)目、限額扣除的具體規(guī)定與誤區(qū)

Ø 不得扣除的項(xiàng)目與涉稅誤區(qū)、風(fēng)險(xiǎn)自查關(guān)注點(diǎn)

Ø 稅收優(yōu)惠

Ø 充分利用補(bǔ)虧政策

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例12個(gè)+討論+練習(xí)、圖表、工具、稅收法規(guī)

3、個(gè)人所得稅

Ø 為職工購買的各種商業(yè)保險(xiǎn)、超標(biāo)準(zhǔn)為職工支付的養(yǎng)老失業(yè)和醫(yī)療保險(xiǎn)、超標(biāo)準(zhǔn)為職工繳存的住房公積金

Ø 交通補(bǔ)貼、通信補(bǔ)貼、為職工個(gè)人所有的房產(chǎn)支付的暖氣費(fèi)

Ø 股票期權(quán)收入

Ø 企業(yè)為股東個(gè)人購買房產(chǎn)汽車等個(gè)人財(cái)產(chǎn)、股東個(gè)人長期借款的涉稅風(fēng)險(xiǎn)

Ø 贈(zèng)送客戶禮品的涉稅風(fēng)險(xiǎn)

Ø 資本公積、盈余公積、未分配利潤轉(zhuǎn)增資本的個(gè)稅問題

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例9個(gè)、圖表、工具、稅收法規(guī)、現(xiàn)場討論

4、印花稅

Ø 混淆合同性質(zhì)、人為延期繳納印花稅

Ø 認(rèn)繳制下注冊資本如何繳納印花稅

Ø 已簽訂合同但未履行的合同、合同簽訂時(shí)無法確定金額如何繳印花稅

Ø 發(fā)生購銷業(yè)務(wù)但沒有簽訂合同，是否繳納印花稅

Ø 免印花稅了，還需要進(jìn)行申報(bào)嗎？

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例5個(gè)、稅收法規(guī)

5、房產(chǎn)稅

Ø 征稅范圍：臨時(shí)建筑、沒取得房產(chǎn)證、沒驗(yàn)收的房產(chǎn)是否繳納房產(chǎn)稅

Ø 從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)稅的疑難問題：

土地價(jià)值、裝修與大修理支出、借款利息是否計(jì)入原值計(jì)稅

Ø 從租計(jì)征房產(chǎn)稅的疑難問題：無租使用房產(chǎn)如何繳納房產(chǎn)稅

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例4個(gè)、稅收法規(guī)、現(xiàn)場討論

6、其他小稅種：城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅

Ø 土地實(shí)際面積與土地使用證有差異如何繳納土地使用稅

Ø 車輛停駛期間能否免繳車船稅

Ø 買了二手車是否需要繳納當(dāng)年的車船稅和車輛購置稅

Ø 營改增后，車船稅沒有發(fā)票怎么入賬

Ø 車泡水后報(bào)廢了，車船稅是否可以申請退還

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：稅收法規(guī)、現(xiàn)場討論

四、如何規(guī)避隱藏在會(huì)計(jì)科目中的涉稅風(fēng)險(xiǎn)？

1、損益類科目：

Ø 營業(yè)收入、營業(yè)成本、費(fèi)用與損失

2、資產(chǎn)負(fù)債類科目：

Ø 庫存現(xiàn)金、銀行存款、庫存商品、往來科目

3、及時(shí)申報(bào)及納稅管理、會(huì)計(jì)檔案管理

Ø 最后一天申報(bào)帶來的風(fēng)險(xiǎn)、各稅種的申報(bào)期限、電子檔案管理、稅務(wù)規(guī)定必須建立的輔助賬

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例+工具

五、如何進(jìn)行進(jìn)行自查后的賬務(wù)調(diào)整？

1、賬務(wù)處理正確，因稅會(huì)的差異而補(bǔ)稅的

2、不需要賬務(wù)調(diào)整，但是涉稅數(shù)據(jù)有變化的

3、賬務(wù)處理錯(cuò)誤造成的補(bǔ)繳稅款

4、自查跨年度的賬務(wù)調(diào)整

5、 連續(xù)三年漏提折舊，如何進(jìn)行稅會(huì)處理

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：5個(gè)經(jīng)典案例+政策法規(guī)

六、 稅務(wù)稽查要謹(jǐn)慎應(yīng)對(duì)，一張廢紙給企業(yè)帶來怎樣的風(fēng)險(xiǎn)？

1、 公司資料的重要性

2、 日常賬務(wù)處理應(yīng)注意的細(xì)節(jié)

3、 匯算清繳工作的安排

呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論

Ø 北京利誠融通稅務(wù)師事務(wù)所、中珊會(huì)計(jì)師事務(wù)所 合伙人&財(cái)稅顧問

 

 

• 對(duì)準(zhǔn)商業(yè)價(jià)值的流程與組織變革

   

  一、擁抱變革，通過變革使華為脫胎換骨4.為什么要變革？-變革的動(dòng)因，如何理解變革，變革的邏輯與依賴關(guān)系5.華為變革的指導(dǎo)理念和原則6.領(lǐng)導(dǎo)變革的方法和途徑7.以客戶為中心的價(jià)值創(chuàng)造體系8.華為真實(shí)執(zhí)行變革的辦法1)華為案例：變革指導(dǎo)委員會(huì)運(yùn)作機(jī)制2)華為案例：華為變革3大階段、變革規(guī)劃圖、主要舉措二、華為為什么可以通過..

  ￥   元/ 天

  人氣：1034  

  

• 物聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)價(jià)值與發(fā)展趨勢

   

  第一模塊：物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展背景及基本概念 1：物聯(lián)網(wǎng)的起源 Ø物聯(lián)網(wǎng)的產(chǎn)生背景 Ø物聯(lián)網(wǎng)的演進(jìn)過程 ..

  ￥   元/ 天

  人氣：837  

  

• 貿(mào)易戰(zhàn)重塑新格局，新政策決定財(cái)富新形勢 ——中高端客群資產(chǎn)配置特訓(xùn)營

   

  課程背景：2018年以來中美貿(mào)易戰(zhàn)開啟，而隨著2020年新冠疫情的流行中美趨向于全面對(duì)抗。此時(shí)，我國提出“經(jīng)濟(jì)雙循環(huán)”，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)和融資結(jié)構(gòu)全面轉(zhuǎn)向。伴隨著經(jīng)濟(jì)迎來新的成長環(huán)境，我國金融體系也正在經(jīng)歷一場深刻的變革。如何應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，做好資產(chǎn)配置，對(duì)中高端客戶再說至關(guān)重要。而作為金融從業(yè)者，應(yīng)該通過解析宏觀形勢、了解..

  ￥19,100   元/ 天

  人氣：1537  

  

• 精益六西格瑪與企業(yè)價(jià)值創(chuàng)新

   

  課程收益:1.企業(yè)的本質(zhì)目的是創(chuàng)造價(jià)值，追求的最高目標(biāo)是價(jià)值最大化。傳統(tǒng)企業(yè)追求企業(yè)最大價(jià)值的戰(zhàn)略思想往往是在謀求營業(yè)收入最大化的情況下，盡量減少企業(yè)的成本。要謀求最大營業(yè)收入，企業(yè)就必須采取大規(guī)模投資的方式經(jīng)營。在傳統(tǒng)環(huán)境下，這種做法無可非議，也取得了成功。2.但在資源短缺、運(yùn)營成本增加、競爭加劇、客戶需求變化加快、產(chǎn)品生命周期越來越短的市場環(huán)..

  ￥   元/ 天

  人氣：1525  

  

• 2011房地產(chǎn)新政策下的房地產(chǎn)銷售技巧

   

  一、2011“新國八條”解讀 1、“新國八條”解讀 2、“新國八條”下的市場細(xì)分與客戶購買心理分析 3、“新國八條”后的市場預(yù)估與分析二、房地產(chǎn)客戶開拓 1、六度關(guān)系理論與應(yīng)用 2、客戶開拓10法 3、從競爭對(duì)手處拉回客戶4法 4、..

  ￥   元/ 天

  人氣：2041  

  

• 2011房地產(chǎn)新政策下的房地產(chǎn)銷售技巧

   

  一、2011“新國八條”解讀 1、“新國八條”解讀 2、“新國八條”下的市場細(xì)分與客戶購買心理分析 3、“新國八條”后的市場預(yù)估與分析 二、房地產(chǎn)客戶開拓 1、六度關(guān)系理論與應(yīng)用 2、客戶開拓10法 3、從競爭對(duì)手處拉回客戶4法..

  ￥   元/ 天

  人氣：1757