【培訓對象】


【培訓收益】
1. 把握及運用2016年稅收新政 2. 把握匯算清繳中的熱點和難點及解決辦法 3. 結合企業(yè)實際制定匯算清繳預案 4. 提升企業(yè)納稅管理水平 5.優(yōu)化企業(yè)稅負，節(jié)約稅收成本，防范稅務風險

一、營改增對企業(yè)所得稅的深刻影響
（一）營改增對企業(yè)所得稅收入的影響
1.對損益表營業(yè)收入的影響
2.增值稅納稅義務確認時間與所得稅、會計收入確認時間的差異分析
3.營改增視同銷售對匯算清繳影響分析等
（二）營改增對企業(yè)所得稅稅前扣除的影響
1.對損益表成本費用的影響
2. 對所得稅稅前扣除的影響
3.對廣告宣傳費基數(shù)的影響
4.對業(yè)務招待費基數(shù)的影響等
（三）營改增特殊業(yè)務對企業(yè)所得稅匯算清繳的影響
1.差額納稅對匯算清繳的影響
2.不同用工方式對企業(yè)所得稅的影響
3.不動產購進企業(yè)所得稅的影響
4.不動產租賃方式選擇對企業(yè)所得稅的影響等

二、2016年重要稅收新政對企業(yè)的影響及應對
（一）2016年企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策梳理與運用
1.2016年高新企業(yè)認定新政影響分析
2.2016年軟件和集成電路產業(yè)所得稅優(yōu)惠政策解讀
3.研究開發(fā)費加計扣除新政策的運用
4.公益股權捐贈企業(yè)所得稅新政的影響分析
5.科技企業(yè)孵化器稅收政策促進企業(yè)創(chuàng)新的應用等
（二）2016營改增優(yōu)惠政策梳理與運用
1.不動產進項稅額抵扣體現(xiàn)了供給側結構性改革
2.殘疾人就業(yè)增值稅優(yōu)惠政策的利用
3. 跨境免稅引領企業(yè)走出去
4.小型微利企業(yè)如何分享營改增紅利等
（三）2016稅務稽查新政對企業(yè)的影響
1.稅務稽查案源管理辦法
2.推進稅務稽查隨機抽查實施方案
3.稅務稽查隨機抽查對象名錄庫管理辦法
4.稅務稽查隨機抽查執(zhí)法檢查人員名錄庫管理辦法
5.國地稅聯(lián)合稽查工作辦法
（四）2016納稅信用管理新政對企業(yè)的影響
1.關于完善納稅信用管理有關事項的公告
2.關于對納稅信用A級納稅人實施聯(lián)合激勵措施的合作備忘錄
3.關于納稅信用A級納稅人取消增值稅發(fā)票認證有關問題的公告
4.關于修訂《重大稅收違法案件信息公布辦法（試行）》的公告等

三、企業(yè)所得稅匯算清繳及申報重點難點精講
（一）企業(yè)所得稅匯算清繳總體把握
（二）收入類的匯算清繳和申報重點難點精講
（三）扣除類的匯算清繳和申報重點難點精講
（四）資產類的匯算清繳和申報重點難點精講
（五）稅收優(yōu)惠類的匯算清繳和申報重點難點精講等

四、2016年度所得稅匯算清繳申報表填報應注意的事項
（一）政府補貼填報問題
（二）投資收益填報問題
（三）加速折舊填報問題等 

專家介紹：
   南京大學EMBA，財政金融研究生，中國會計師、注冊稅務師；
   曾任職安徽省馬鞍山市地稅機關，擔任市局稅政科長、政策法規(guī)科長、所得稅科長、國際稅收科長、市稽查局副局長、管理局副局長、市局重大稅務案件審理委員會辦公室主任、稅務事務所副所長，省國際稅收研究會會員，有20多年稅務管理工作經驗。
稅務系統(tǒng)兼職教師，馬鞍山市政府法制講授團成員,清華大學、北京大學總裁班講師。
2013年入職瑞華會計師事務所任部門負責人和高級稅務經理，兼任北京瑞智稅務師事務所業(yè)務總監(jiān)；2014任東方龍濟投資公司地產集團財務總監(jiān)；2015年任依文集團稅務總監(jiān)兼財務付總監(jiān)；現(xiàn)任蓮荷房地產集團財務總監(jiān)。
曾為數(shù)千個不同類型的企業(yè)及數(shù)百名稅務干部做過稅法培訓；2013年后為航運系統(tǒng)、北京市律師協(xié)會、ＩＴ高管會、漢唐科技公司、廣州房地產建安企業(yè)等單位做過培訓；也曾主導為東方龍濟投資公司、方興地產、依文集團等大型企業(yè)集團進行稅收診斷，開展稅收籌劃，為企業(yè)帶來數(shù)千萬元的節(jié)稅效益。
  具有稅務管理和企業(yè)財稅管理雙重實操經驗。特別對企業(yè)整體降低稅負體系搭建、企業(yè)投資和并購重組稅收籌劃、企業(yè)上市稅務風險防控、稅務稽查應對、國家稅收優(yōu)惠政策運用等有著獨到有效的方法。
核心課程（適用公開課、企業(yè)內訓，1-2天）：
1、《營改增背景下房地產企業(yè)納稅管理與籌劃》
（授課人群：企業(yè)總裁、企業(yè)高管、財務總監(jiān)、財務經理、財務主管、財務人員）
2、《營改增背景下建安企業(yè)納稅管理與籌劃》
（授課人群：企業(yè)總裁、企業(yè)高管、財務總監(jiān)、財務經理、財務主管、財務人員）
3、《稅收籌劃與利潤創(chuàng)造》
（授課人群：總裁班）
4、《企業(yè)經營決策中的稅收謀劃》
（授課人群：總裁班）
5、《稅收籌劃與稅收熱點問題》
（授課人群：總裁班）
5、《企業(yè)經營決策中的稅收籌劃與稅務風險控制》
（授課人群：企業(yè)經營管理者、財務人員）
6、《財稅技能助力營銷精英提效增利》
（授課人群：企業(yè)高管、營銷總監(jiān)、營銷精英、財務人員）
7、《稅務稽查應對與個人所得稅問題》
（授課人群：律師行業(yè)、企業(yè)管理者、財務人員）
8、《高管個人所得稅與企業(yè)稅收籌劃》
（授課人群：企業(yè)高管、財務人員）
9、《PE/VC涉稅風險處理與防范》
（授課人群：律師行業(yè)、PE/VC企業(yè)管理者）

咨詢（籌劃）領域：
☆ 企業(yè)整體稅負降低體系搭建
☆ 股權轉讓、資產重組、兼并分立等重大事項稅務籌劃方案設計
☆ 企業(yè)上市稅務風險梳理及防范
☆ 稅收籌劃方案設計
☆ 稅收優(yōu)惠政策講解與運用
☆ 最新稅收法規(guī)咨詢與利用
☆ 企業(yè)稅務風險的診斷與規(guī)避