【培訓對象】


【培訓收益】
◇逐條詳解新個人所得稅法新舊政策對比及實務處理 ◇最新把握六項專項附加扣除的爭議事項和實務操作 ◇全面梳理個人所得稅檢查要點、薪酬節(jié)稅模式設計 ◇針對社保入稅，系統(tǒng)解析不同用工形式社保的風險與管控，并設計行之有效的節(jié)費安排

▲模塊一：個人所得稅
一、大數(shù)據(jù)稅收轉(zhuǎn)型新環(huán)境
1.2018年演藝明星的個人所得稅風波
2.2017年8月，國家通過了個人收入和財產(chǎn)信息系統(tǒng)建設總體方案
3.2018年8月1日起，個人所得稅扣繳申報客戶端系統(tǒng)升級
4.金稅三期對個人所得稅異常數(shù)據(jù)風險識別功能強大
5.網(wǎng)絡爬蟲技術對上市公司股權轉(zhuǎn)讓減持信息的風險識別
6.CRS國際協(xié)定對境外居民納稅人賬戶信息的反避稅信息交換
7.稅收黑名單及34部委聯(lián)合懲治對法人及直接財務負責人的重大影響
8.國地稅合并接管社保費下，企業(yè)在個稅及社保費領域所帶來的新的挑戰(zhàn)與風險
9.國地稅合并、社保費改嫁，信息共享時代已經(jīng)到來
10.信息化大數(shù)據(jù)稅收新時期，財務人員如何防范自身風險——選擇比努力更重要—把職業(yè)當成事業(yè)，始終懷揣對財務工作的敬畏之心

二、新個人所得稅法政策要點逐條解析
1.什么是綜合與分類相結(jié)合的征收模式？與原來有何變化
2.綜合收入包含哪些？如何計算繳納個人所得稅
3.子女教育專項附加扣除標準，子女教育包含哪些范圍，夫妻雙方如何選擇方法
4.繼續(xù)教育專項附加扣除標準，繼續(xù)教育包含哪些范圍，什么是學歷教育，什么是職業(yè)資格教育
5.大病醫(yī)療專項附加扣除標準，大病醫(yī)療包含哪些范圍，需要保留哪些憑據(jù)
6.住房貸款利息專項附加扣除標準，哪類住房貸款利息可以扣除，如何判斷是首套
7.住房租金專項附加扣除標準，如何判斷城市標準，都沒有住房的如何扣除
8.贍養(yǎng)老人專項附加扣除標準，獨生子女非獨生子女扣除有何不同，其他特殊家庭情況如何扣除
9.除了專項扣除，專項附加扣除，還有哪些可以在個稅前扣除的項目，如何做薪酬安排？
10.專項附加扣除如何扣除？發(fā)票O(jiān)R定額，如何提前籌劃
11.新個稅法下，企業(yè)如何預代扣代繳個稅，承擔怎樣風險
12.個人如何進行綜合收入的匯算清繳，如何清繳，什么時候清繳，如何做好提前準備和籌劃
13.取得綜合收入，未按照規(guī)定匯算清繳，將承擔怎樣風險
14.哪類人群不用做個稅匯算清繳如何繳納個稅
15.新個稅政策下，多種收入方式，如何進行節(jié)稅設計
16.年終獎2019年是否還存在？如何提前籌劃
17.新增反避稅條款對高收入、高凈值人群有何影響
18.送禮不用交個稅了？刪除的“其他所得”將何去何從

三、各項福利、補貼個人所得稅要點及節(jié)稅設計
1.如何判定不征稅的“誤餐補助”
2.飯卡免費就餐、補貼飯卡、發(fā)放餐補這幾種形式，如何征收個人所得稅，如何進行節(jié)稅設計
3.延伸拓展問題：加班用餐、銷售用餐、出差用餐、培訓用餐、客戶用餐，個人所得稅如何征收
4.企業(yè)為職工發(fā)放節(jié)假日福利，如何征收個稅
5.如何應對稅務人員對“送禮”發(fā)票的詢問
6. 企業(yè)為職工制作工作服裝，如何征收個稅
7.實務補貼如何繳納個稅需把握的三個原則
8.延伸問題：如何區(qū)分勞保費與職工福利費
9. 企業(yè)低于成本價出售給職工房屋，如何征收個稅
10. 提供宿舍、實報實銷、租房補貼個稅如何處理，如何進行節(jié)稅設計
11. 企業(yè)為職工報銷采暖費，如何征收個稅
12. 企業(yè)為職工發(fā)放高溫津貼，如何征收個稅
13. 集團卡、實報實銷、通訊費補貼，個稅如何處理，如何進行節(jié)稅設計
14. 免費班車、實報實銷、通訊補貼，個稅如何處理，如何進行節(jié)稅設計
15.私車公用中個人所得稅節(jié)稅設計，企業(yè)所得稅扣除原則、增值稅能否抵扣問題詳解
16. 企業(yè)為職工報銷差旅費、差旅費津貼、考察費、旅游費，如何征收個稅
17.延伸問題：如何界定差旅費、考察費、會議費、旅游費？企業(yè)所得稅扣除有何規(guī)定
18. 企業(yè)為職工報銷培訓費、學費、體檢費、醫(yī)藥費，如何征收個稅
19. 生活補助費、救濟金、特殊津貼、工傷補助，如何征收個稅
20.延伸問題：辦公室職工飲用水，是否需要征收個稅

四、“敏感”科目（費用類、往來類、營業(yè)外支出類）的個人所得稅風險點及節(jié)稅設計
1.銷售費用中個人所得稅的風險點，哪種促銷方式最省稅？
2.管理費用中個人所得稅的風險點：異常月份、大額支出、異常物品，您都說的清嗎
3.財務費用中個人所得稅的稽查風險點，支付個人利息，有息OR無息？哪種更劃算
4.往來科目中個人所得稅的稽查風險點：有往無來？小心按20%征收個稅
5.營業(yè)外支出科目中個人所得稅的稽查風險點：不是所有支付給個人的所得，都是“其他所得”

五、股權激勵與股權轉(zhuǎn)讓的個人所得稅風險點及節(jié)稅設計
1.非貨幣性資產(chǎn)投資、增資、轉(zhuǎn)的有關股權政策
2.持股分紅：上市公司、非上市公司的有關股權政策
3.轉(zhuǎn)讓減持，如何確定收入、成本、核定征收的條件及風險
4.股權激勵的概念、標的、實質(zhì)
5. 股權激勵的種類：股權（票）期權、股票增值權、限制性股票、股權獎勵
6.上市公司股權激勵的種類、條件及優(yōu)惠政策
7.非上市公司股權激勵的種類、條件及優(yōu)惠政策
8.新三板公司股權激勵的種類、條件及優(yōu)惠政策
9.案例解析：如何做好股權轉(zhuǎn)讓的提前籌劃
10.案例解析：如何選擇合適的方式進行股權激勵

▲模塊二 社會保險費
一、社保費新政梳理
1.“放管服”改革,2018年7月1日執(zhí)行最新社保政策要點（人社部發(fā)[2018]25號、稅總函[2018]176號、國發(fā)[2018]18號）
2.社會保險體系及構成
3.養(yǎng)老社會保險的定義、申報條件、辦理流程、繳存比例及基本用途等
4.醫(yī)療社會保險的定義、申報條件、辦理流程、繳存比例及基本用途等
5.工傷保險的定義、申報條件、辦理流程、繳存比例及基本用途等
6.失業(yè)保險的定義、申報條件、辦理流程、繳存比例及基本用途等
7.生育保險的定義、申報條件、辦理流程、繳存比例及基本用途等
二、國地稅合并后社保費的繳費節(jié)稅設計
1.如何確定社保費的繳費基數(shù)，如何確定工資總額
2.使用學生實習、超齡雇傭、小時工、兼職工等特殊用工是 否納入企業(yè)繳費基數(shù)
3.少繳納社保費需要承擔何種法律責任與失信代價
4.國地稅合并后由原社保局負責的企業(yè)以前年度少繳、沒繳的社保如何處理？否納入稽核范圍
5.如何補繳以前年度少繳、欠繳的社保費，是否存在滯納金及罰款？數(shù)額如何確定
6.勞務派遣、勞務外包、人力資源外包等特殊用工方式的社保費的實務處理
7.國地稅合并后傳統(tǒng)用工的匹配方式或結(jié)算方式，需要如何調(diào)整
8.國地稅合并后社保參保、繳納情況對第三方人力公司的影響及違規(guī)風險應對
9.如何將高成本的全日制人員轉(zhuǎn)型成更有價值競爭力的靈活用工方式
10.社保與個稅不匹配的風險如何應對？如何與稅局有效溝通
11.什么是非全日制用工？如何轉(zhuǎn)變成非全日制用工？如何簽訂合同
12.什么是臨時工，實習生，見習生，返聘退休人員？如何繳納社保費，如何簽訂合同
13.異地社保、社保代管、自愿放棄社保、農(nóng)民工社保，存在哪些風險，如何化解
14.構建商業(yè)模式：如何通過一人公司、用工平臺化解社保風險，減低企業(yè)成本
15.本節(jié)要點及財富節(jié)費設計要點小結(jié) 

稅收業(yè)務領軍人才
稅務稽查能手
稅務稽查人才庫人才
注冊稅務師
管理學碩士
擅長：多年高校會計教師經(jīng)歷、多年稅務局稽查局前勤檢查經(jīng)驗，理論功底深厚的實戰(zhàn)專家，擅長稅務稽查、個人所得稅、社保費籌劃、全稅種檢查等各類大型公開課、十多年企業(yè)內(nèi)訓、稅務系統(tǒng)授課經(jīng)歷。

培訓經(jīng)歷：
韓老師培訓經(jīng)驗豐富，授課范圍廣泛，在全國各地舉辦過百場大型公開課、企業(yè)內(nèi)訓和稅校培訓，培訓企業(yè)類型多樣，涉及各個行業(yè)，學員包括財務總監(jiān)、財務主管、人力資源主管、財稅人員及稅務干部。韓老師擅于調(diào)動課堂氣氛，與學員互動頻繁，采取多種教學方式激發(fā)學員學習的熱情和持續(xù)性，課堂活潑、輕松，擅用真實稽查案例、生活趣事，解釋晦澀復雜的政策，深受學員的喜愛。

擅長課程：
大型公開課、企業(yè)內(nèi)訓：稅務稽查、稅務征管、新個稅與社保費、高凈值薪酬管理、稅收新政、稅制改革、地方小稅種等課程

2019年主講課程：
《社保費、新個稅對薪酬模式變革與財富管理》——推薦
《新個稅法逐條政策解析與新條例實務匯算處理》——推薦
《2019個人所得稅匯算清繳與企業(yè)所得稅匯算清繳風險風險提醒與安排應對》——推薦
《員工、高管、股東的薪酬模式與財富規(guī)劃》——推薦
《財稅改革+國地稅合并下稅務稽查新風險與自查應對》——推薦
《全行業(yè)全稅種稽查新風險與稅企爭議有效溝通》——推薦
《企業(yè)所得稅匯算清繳與風險排查》——推薦
《互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)稅收新環(huán)境下稅務風險防控與風險識別》

《新財稅體制變革與企業(yè)財稅戰(zhàn)略布局》
《所得稅扣除憑證與發(fā)票嚴控稽查》
《小稅種、大風險：四小稅（房產(chǎn)土地契稅印花）檢查風險與節(jié)稅技巧》 

• 洛陽“三合一” 課程大綱

   

  第一部分：十九屆五中全會與十四五規(guī)劃2020年10月26日，中國共產(chǎn)黨第十九屆中央委員會第五次全體會議在京召開。中央委員會總書記習近平代表中央政治局向全會作工作報告，并就《中共中央關于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議（討論稿）》向全會作了說明。10月29日，中國共產(chǎn)黨第十九屆中央委員會第五次全體會議通過《中國共產(chǎn)黨..

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  人氣：919  

  

• 向全業(yè)務運營的城域光網(wǎng)絡規(guī)劃與建設培訓課程大綱

   

  一、通信產(chǎn)業(yè)發(fā)展背景和趨勢1.全球互聯(lián)網(wǎng)流量現(xiàn)狀和趨勢2.全球無線接入流量變化趨勢3.全球消費者網(wǎng)絡視頻變化趨勢4.中國網(wǎng)民規(guī)模和結(jié)構二、中國移動全業(yè)務布局和實現(xiàn)1.電信運營商全業(yè)務格局2.全業(yè)務運營的概念和特點3.中國移動全業(yè)務運營現(xiàn)狀4.全業(yè)務競爭下客戶的典型需求5.中國移動全業(yè)務布局6.全業(yè)務基礎通信..

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  人氣：1004  

  

• 大數(shù)據(jù)PTN網(wǎng)絡規(guī)劃與建設培訓課程大綱

   

  1.中國移動網(wǎng)絡概述1.1全運營時代中國移動的網(wǎng)絡1.2傳輸網(wǎng)的功能1.3中國移動網(wǎng)絡架構1.4中國移動技術選擇和技術定位2.PTN網(wǎng)絡技術2.1PTN的網(wǎng)絡定位2.2PTN的基本概念2.3PTN的體系架構2.4 PTN設備整體框架2.5PTN的關鍵技術2.6 PTN的多業(yè)務承載2.7PTN的OAM技術..

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  人氣：1010  

  

• 銀行數(shù)據(jù)應用實踐課程大綱

   

  1.銀行數(shù)據(jù)應用的問題• 互聯(lián)網(wǎng)金融尤其依賴數(shù)據(jù)
• 金融業(yè)本身就是基于數(shù)據(jù)與信息的產(chǎn)業(yè) • 數(shù)據(jù)分析推動了銀行的轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新
• 未來互聯(lián)網(wǎng)銀行模式
• 傳統(tǒng)銀行與互聯(lián)網(wǎng)金融的結(jié)合
• 目前的問題: ü數(shù)據(jù)特點..

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• 中臺系統(tǒng)建設課程大綱

   

  第一部分：中臺概念和發(fā)展歷史（1小時）1.什么是中臺？2.中臺出現(xiàn)的歷史背景？3.中臺戰(zhàn)略與數(shù)字化轉(zhuǎn)型的關系？4.國內(nèi)外中臺戰(zhàn)略發(fā)展情況分析。第二部分：中臺能力建設戰(zhàn)略分析（3小時）1.中臺戰(zhàn)略的價值體現(xiàn)2.正確定義“大中臺、小前臺”3.大中臺戰(zhàn)略的實例討論(1).組織架構模式(2).業(yè)..

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  人氣：1189  

  

• 大數(shù)據(jù)課程大綱

   

  課程目錄 主要內(nèi)容概要 1.數(shù)據(jù)分析概述 ..

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  人氣：1140