【培訓對象】
中小企業(yè)老板、事務所合伙人、律師、保險經(jīng)紀、移民顧問、理財規(guī)劃師等

【培訓收益】
通過學習參見特訓營，讓廣大中小企業(yè)老板掌握管理企業(yè)過程中必知的重大稅務風險應對策略，了解和運用一些實用稅務籌劃技巧降低企業(yè)稅務成本，同時，懂得如何利用稅收手段合理規(guī)劃降低稅務成本實現(xiàn)家族財富順利傳承給二代。

課程大綱：

一、 開設分支機構(gòu)（分公司與子公司）的稅務籌劃

1. 開設分公司節(jié)稅考慮因素

2. 開設子公司的節(jié)稅考慮因素

3.海外設立分公司后的虧損彌補風險

二、兩套賬的稅務風控及稽查應對策略和并賬方法

1.兩套賬如何被稅務機關識破的？

2.兩套賬并賬的程序和稅務處理風險

三、增值稅虛開發(fā)票及稅務稽查應對策略和方法

1.虛開發(fā)票的法律規(guī)定

2.虛開發(fā)票法律后果

3.如何規(guī)避虛開發(fā)票？

4.對走逃票和對開票的風險如何加以防范？

四、大股東借款的稅務風險及應對技巧

1.大股東借款長期掛賬在“其他應收款”的風險多大？

2.大股東借款逾期不還的法律后果？

3.大股東借款過期哪些情況下不視為股息分紅納稅？

企業(yè)的其他往來賬（預收款、預付款、其他應付款等）的稅務風險也值得重視！

五、研發(fā)加計扣除的稅務風險應對技巧（略）

六、股權轉(zhuǎn)讓的稅務風險和籌劃技巧

1.股權轉(zhuǎn)讓過程中的風險要點

2.股權轉(zhuǎn)讓的稅務籌劃技巧

●先分配利潤后轉(zhuǎn)讓籌劃法

●持股平臺轉(zhuǎn)讓股權節(jié)稅法

●其他方法

七、建筑業(yè)進項不足稅負重問題解決辦法

八、稅收洼地避稅技巧與風控要點

1.稅收洼地的避稅方法：核定、持股平臺、稅收優(yōu)惠

2.稅收洼地的企業(yè)所得稅和個稅節(jié)稅與社保規(guī)避技巧

3.利用稅收外地節(jié)稅的稅務風險

九、公司股權架構(gòu)設計與股權激勵的稅收問題

1.公司股權架構(gòu)的正常設計規(guī)則應該是怎樣的？是不是誰出錢多誰的股份就多？股權退出環(huán)節(jié)的稅務規(guī)劃如何進行？

2.高管的股權激勵稅務規(guī)劃如何搞？

遞延納稅好還是不遞延納稅好？

個人技術入股的稅務處理如何？高管股權激勵應注意如何把握火候才使得節(jié)稅效果好？

十、并購重組和投融資過程中的稅務風險及籌劃技巧

1.并購重組中的稅務處理及籌劃技巧

2.投資和融資中的稅務風險分析及應對技巧

十二、企業(yè)所得稅、個人所得稅和社保節(jié)稅合規(guī)要點

1. 企業(yè)所得稅節(jié)稅要點

改變收入確認方式和納稅義務發(fā)生時間進行節(jié)稅

費用節(jié)稅要點：招待費節(jié)稅、廣告宣傳費節(jié)稅、折舊節(jié)稅、捐贈節(jié)稅；

存貨計價節(jié)稅；組織形式節(jié)稅，投融資和并購重組籌劃（參見其它部分內(nèi)容）

2. 個人所得稅籌劃要點：

薪酬結(jié)構(gòu)調(diào)整節(jié)稅；

年終獎的節(jié)稅思路和方法

股權激勵和洼地節(jié)稅（見高管節(jié)稅部分）等

3. 社保合規(guī)與降低人力成本思路

十三、稅銀監(jiān)控下公對私/私對公轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金管理對策

1.稅銀監(jiān)控趨嚴背景下企業(yè)私對公公對私的轉(zhuǎn)賬風險

2.企業(yè)公對私和私對公現(xiàn)金提取和使用的規(guī)則及風險

3.中小企業(yè)如何做好現(xiàn)金管理提高資金周轉(zhuǎn)效率？

十四、企業(yè)注冊、注銷過程中的稅務風險

1.注冊資本認繳制下是不是注冊資本越大越好？印花稅風險重要不重要？

2.哪些公司注銷容易？哪些公司注銷難？注銷公司是否查三年？哪些公司不能直接注銷？注銷公司最新程序和政策老板必需知道！

十五、高凈值人士資產(chǎn)配置及財富傳承的稅務規(guī)劃

1.高凈值人士資產(chǎn)配置的稅務風險：

買房？買股票基金？買理財產(chǎn)品？做股權投資？

2.財富傳承中的稅務規(guī)劃

●老板房子如何傳給自己的孩子更節(jié)稅？

●家族信托如何搞？資金信托的基本門檻和要素有哪些

●老板的股權和房產(chǎn)如何打入家族信托進行傳承？

●大額保單都有哪些功能？如何搞稅務籌劃？

●保險金信托如何操作更有利于節(jié)稅？

 

 鮑老師（Michael）,知名稅務籌劃實戰(zhàn)專家。資深稅務稽查及反避稅應對危機解除方案提供者。國家公派留英學者。北清商學院培訓網(wǎng)財務管理模塊專家。上海交大客座教授。清華大學MBA/浙江大學MBA特聘稅務籌劃教授。山東大學簽約高端師資。國家稅務總局前反避稅講師團核心成員。資深企業(yè)合理避稅與高凈值人士資產(chǎn)配置及家族財富傳承稅務規(guī)劃培訓師。多家家大型企業(yè)集團特聘稅務顧問。針對企業(yè)避稅節(jié)稅與高凈值人士資配傳承的知名稅籌平臺 ----“光稅寶稅務規(guī)劃工作室”創(chuàng)始人。香港稅務學會理事；香港理大《亞太稅務雜志》特約撰稿人。

鮑老師還是中國最大企業(yè)內(nèi)訓交易服務平臺中國培訓網(wǎng)和最大線上職場崗位培訓機構(gòu)英盛網(wǎng)認證財稅名師。200家媒體聚焦報道的“2017中國企業(yè)學習節(jié)”期間專家評定和20萬網(wǎng)友投票選出的中國企業(yè)教育培訓50位名師之一（專業(yè)性名師第一名）。在《國際稅收評論》發(fā)表英文稅收論文13篇，著有《國際稅收新發(fā)展》1部。

鮑靈光主講課程
★金稅三期時代企業(yè)稅收籌劃與稅收風控
★高凈值人士理財投資規(guī)劃、家族信托與稅收籌劃方略
★“走出去”企業(yè)稅務風險應對與稅務籌劃
★企業(yè)中高層財務人員必備稅收籌劃知識與技巧
★企業(yè)合理避稅技巧及案例分析