亚洲AⅤ自偷自拍视频_亚洲欧洲精品一区二区_中日韩AV丰满少妇无码_亚洲欧美日韩一区天堂

當前位置: 首頁 > 內訓課程 > 課程內容
廣告1
相關熱門公開課程更多 》
相關熱門內訓課程更多 》
相關最新下載資料

企業(yè)涉稅犯罪(刑事)風險預防與合規(guī)整改策略

課程編號:52650

課程價格:¥22000/天

課程時長:2 天

課程人氣:259

行業(yè)類別:行業(yè)通用     

專業(yè)類別:稅務籌劃 

授課講師:遲致遠

  • 課程說明
  • 講師介紹
  • 選擇同類課
【培訓對象】
企業(yè)管理人員、合規(guī)及風控人員、財務管理人員、法務管理人員、自然人納稅人

【培訓收益】
● 全面認識涉稅犯罪危害,強化納稅人法律風險意識,提高涉稅犯罪預防能力 ● 比較分析3個方面的11種常見稅務行政違法行為和涉稅犯罪行為,明確稅務行政違法行為和涉稅犯罪行為的聯(lián)系和區(qū)別,幫助納稅人掌握分析納稅風險的方式方法,做好日常納稅風險防控 ● 通過實際審判案例,詳細解讀刑法中列舉的14個涉稅犯罪行為的構成特點、立案標準、刑罰依據(jù)和尺度,幫助納稅人掌握國家相關法律法規(guī) ● 揭秘涉稅刑事犯罪合規(guī)整改工作流程和方法,提高涉案人員法律風險應對能力

導入:涉稅犯罪(刑事)成為企業(yè)當前最大納稅風險
資料鏈接:1. 2022年全國稅務機關查處重大涉稅違法案件情況數(shù)據(jù)分析
2. 2023全國稅務工作會議主題:狠打涉稅違法犯罪,嚴查征收過頭稅費
課堂討論:為什么說涉稅犯罪是企業(yè)最大的納稅風險?

第一講:企業(yè)涉稅犯罪(刑事)風險與危害
一、什么人可能成為涉稅犯罪嫌疑人?
1. 納稅人(單位和個人)
2. 代扣代繳稅款義務的法人單位和個人
3. 與涉稅業(yè)務有關的其他人
二、企業(yè)出現(xiàn)什么事可能被追究刑事責任?
1. 偷稅漏稅相關犯罪行為
2. 虛開、買賣增值稅專用發(fā)票等犯罪行為
3. 騙取出口退稅等相關犯罪行為
4. 制售假發(fā)票類罪犯罪行為
三、企業(yè)涉稅犯罪要承擔什么責任?
1. 涉稅犯罪與多種經(jīng)濟犯罪互相復合涉及罪名多
2. 行政責任與刑事責任相互銜接交織
3. 涉案人員和單位要承擔行政責任風險
4. 涉案人員和單位要承擔刑事責任風險
課堂討論:請你談談你認識的人中有因為納稅問題被追究刑事責任的嗎?都是因為哪些方面問題被追究刑事責任的?

第二講:企業(yè)涉稅犯罪(刑事)風險的來源與預防
一、企業(yè)涉稅犯罪(刑事)風險出現(xiàn)原因
1. 企業(yè)過分追求經(jīng)濟利益、徇私枉法
2. 納稅人不知法懂法
3. 企業(yè)內部合規(guī)管理缺失
4. 社會環(huán)境影響
二、社會監(jiān)管體系的完善加劇企業(yè)涉稅犯罪(刑事)風險暴露
1. 金稅四期實施強化了對企業(yè)涉稅犯罪(刑事)風險監(jiān)督
2. 國家六部委專項打擊涉稅犯罪工作常態(tài)化
3. 涉稅犯罪舉報工作機制發(fā)揮重要作用
三、企業(yè)涉稅犯罪(刑事)風險預防措施
1. 事前預防——開展稅務合規(guī)管理做好(刑事)風險防控
2. 事中預防和整改——用好風險管理“五步工作法”
3. 刑事審判監(jiān)督中——利用刑事辯護爭取最大利益
4. 運用涉稅犯罪刑事合規(guī)整改機會降低(刑事)風險損失
案例:湖北某某環(huán)境工程有限公司、李某明逃稅案

第三講:稅務行政違法風險與刑事犯罪風險辨析
一、納稅人行政違法風險與刑事違法風險是有區(qū)別的
1. 表現(xiàn)形式不同
1)三類稅務行政違法行為
2)十四稅務刑事犯罪行為
2. 規(guī)范依據(jù)不同
3. 處理結果不同
1)7種稅務行政處罰形式
2)5種刑罰
4. 兩者是可以相互銜接和轉化
二、對企業(yè)“偷稅”行為的認定與辨析
1. “征管法”上“偷稅”和“刑法”中“逃稅”行為異同辨析
2. 行為人“主觀”認識成為區(qū)別兩種行為的關鍵
3. 對偷稅行為的準確定性關系到處理后果的不同
三、納稅人涉稅犯罪風險阻卻事由解析
1. 行政違法“首違不罰”
2. 涉稅犯罪“首罪不刑”
案例:1. 范冰冰偷稅案解析 2. 虛開發(fā)票行政違法和刑事犯罪的差異有哪些?
課堂討論:
1. 如何認識和理解《稅收征收管理法》第六十三條關于“偷稅”行為界定的?
2. 你是如何認識“首違不罰”的?對哪些行政違法行為稅務機關可以不處罰?

第四講:對涉稅犯罪構成(刑事風險)認識與預防
一、納稅人涉稅犯罪的主要范圍與形式
1. 規(guī)避稅款繳納義務的犯罪:逃稅罪、抗稅罪、逃避追繳欠稅罪等
2. 騙稅犯罪:騙取出口退稅罪、虛開增值稅專用發(fā)票、虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票罪
3. 妨害發(fā)票管理犯罪
資料鏈接:刑事合規(guī)業(yè)務
二、納稅人可能被司法機關追究刑事責任的常見行為
1. 逃稅罪的立案追訴標準認定與規(guī)避
2. 抗稅罪的立案追訴標準認定與規(guī)避
3. 逃避追繳欠稅罪立案追訴標準的認定與規(guī)避
4. 騙取出口退稅罪的立案追訴標準認定與規(guī)避
5. 虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪立案追訴標準認定與規(guī)避
6. 虛開發(fā)票罪立案追訴標準認定與規(guī)避七、偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票罪認定與規(guī)避
7. 偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票罪認定與規(guī)避
8. 非法出售增值稅專用發(fā)票罪立案追訴標準認定與規(guī)避
9. 非法購買增值稅專用發(fā)票、購買偽造的增值稅專用發(fā)票罪立案追訴標準認定與規(guī)避
10. 非法制造、出售非法制造的用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪立案追訴認定與規(guī)避
11. 非法制造、出售非法制造的發(fā)票罪立案追訴標準認定
12. 非法出售用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪認定
13. 非法出售發(fā)票罪認定
14. 持有偽造的發(fā)票罪認定與規(guī)避

第五講:納稅人在涉稅刑事犯罪合規(guī)整改過程中的策略和方法
一、涉稅刑事合規(guī)整改為納稅人進行自我救贖創(chuàng)造機會
1. 涉稅刑事犯罪合規(guī)是當前刑事合規(guī)工作重點
2. 涉稅刑事合規(guī)是優(yōu)化營商環(huán)境的重要措施
3. 涉稅刑事合規(guī)業(yè)務是刑事、民事、行政交叉業(yè)務的重要組成部分,也是刑事辯護業(yè)務的延伸
二、涉稅刑事合規(guī)為納稅人規(guī)避風險提供系統(tǒng)服務
1. 事前:提供刑事合規(guī)業(yè)務咨詢、合規(guī)培訓和建章立制、提供避免法律風險的建議
2. 事中:
1)提供合規(guī)調查
2)診斷刑事法律風險
3)提出有針對性的防范或避免法律風險的服務
3. 事后:“刑事調查的應對”中的各項具體合規(guī)整改工作
三、在稅務稽查環(huán)節(jié)做好稅務合規(guī)預防刑罰風險的具體策略
1. 在態(tài)度上,積極配合稅務稽查
2. 組織專業(yè)人士認真進行自查和評估納稅風險
3. 做好與稽查人員的有效溝通,有理有據(jù)
4. 注重稽查資料和工作程序等相關證據(jù)歸集和備份
5. 聘請涉稅服務第三方專業(yè)人員提前介入
四、在司法審判監(jiān)督環(huán)節(jié)涉稅犯罪行為的合規(guī)管理策略
1. 涉稅刑事合規(guī)整改
2. 涉稅犯罪合規(guī)不起訴
3. 第三方機構監(jiān)督合規(guī)整改
課堂討論:1. 你們是如何開展稅務合規(guī)工作的?
2. 由于某項納稅風險爆雷,企業(yè)的法人和相關責任人可能被究行政責任或者刑事責任,你們是如何應對的?
資料鏈接:最高檢釋放刑事合規(guī)積極信號,展望2023年涉稅犯罪企業(yè)合規(guī)動向

課程總結與回顧
1. 課程主要內容總結與回顧
2. 答疑解惑 

咨詢電話:
0571-86155444
咨詢熱線:
  • 微信:13857108608
聯(lián)系我們